Lista kontrolna planowania majątku (2024)

Plan majątku to cenny zestaw dokumentów przedstawiających plany dotyczące majątku i rodziny po Twojej śmierci. Chociaż potrzeby każdego są inne, zapewnienie opieki nad majątkiem i rodziną jest niezbędne. Wiąże się to również z korzyściami podatkowymi.

Jak rozpocząć proces? Ta lista kontrolna dotycząca planowania majątku obejmuje kroki, które należy podjąć, w tym utworzenie spisu majątku, podjęcie decyzji, czy potrzebujesz prawnika, wyznaczenie beneficjentów i nie tylko.

Spis treści

• Co to jest planowanie majątku?
• Jak działa planowanie majątku?
• Kto potrzebuje planowania majątku?
• Lista kontrolna dotycząca planowania majątku
• Czy ubezpieczenie na wypadek opieki długoterminowej może chronić mój majątek?
• Często zadawane pytania dotyczące listy kontrolnej planowania majątku
• Podsumowanie listy kontrolnej planowania majątku Money

Co to jest planowanie majątku?

Planowanie majątku to proces tworzenia dokumentów prawnych, które określają następujące elementy:

• Jak podzielić majątek po śmierci

• Kto otrzyma opiekę nad Twoimi dziećmi i zwierzętami domowymi

• Kto podejmie w Twoim imieniu decyzje finansowe i medyczne, gdy nie będziesz już mógł ich podejmować samodzielnie

Oprócz tej dokumentacji plan nieruchom*ości może obejmowaćubezpieczenie na życieoraz polisy na opiekę długoterminową.

Celem jest ochrona Ciebie, Twojej rodziny i Twojego majątku. Zapewnia, że ​​Twoja nieruchom*ość zostanie przekazana odpowiednim osobom, jednocześnie ograniczając podatki od nieruchom*ości, aby zmaksymalizować dziedzictwo przekazywane spadkobiercom. Obciążenie podatkowe może się różnić w zależności od wartości Twojego majątku i progu podatkowego Twojego stanu, przy czym większe majątki zazwyczaj ponoszą wyższe podatki.

Śmierć bez testamentu nazywa się śmiercią bez testamentu. Jeśli umrzesz bez testamentu, prawo twojego stanu określa, kto otrzyma twoją własność i kto otrzyma opiekę nad twoimi dziećmi. Plan majątkowy umożliwia dokonanie tych wyborów w oparciu o Twoje życzenia i najlepszy interes Twojej rodziny.

Jak działa planowanie majątku?

Plan majątkowy może obejmować testament, trust, pełnomocnictwo (POA) i wytyczne dotyczące opieki zdrowotnej. Aby utworzyć te dokumenty, możesz skorzystać z usługi online lub współpracować z różnymi specjalistami — takimi jak doradca finansowy, prawnik zajmujący się nieruchom*ościami i księgowy.

Będzie

Ostatnia wola i testament to dokument prawny określający sposób podziału majątku po Twojej śmierci. Wyznaczasz beneficjentów i przypisujesz im majątek. Możesz także w testamencie wyznaczyć opiekunów swoich zwierząt domowych i dzieci. Kiedy testament stanie się ważny, stajesz się „testatorem” – osobą, która sporządziła testament.

Jeśli umrzesz, pozostawiając testament, wykonawca testamentu – osoba, którą wyznaczysz do realizacji planu – składa wniosek do sądu spadkowego, aby upewnić się, że Twój testament jest ważny, i oficjalnie wyznacza wykonawcę testamentu. Spadek to proces ustalania spadku i przeniesienia własności. Przed przekazaniem czegokolwiek beneficjentom sąd ocenia Twój majątek i spłaca długi. Nie wszystkie Twoje aktywa muszą zostać poddane testowi spadkowemu, ale zależy to od przepisów obowiązujących w Twoim stanie.

Zaufanie

Trust to kolejny instrument prawny, który przenosi własność Twoich aktywów na beneficjentów. Chociaż testament nabiera mocy po Twojej śmierci, trust może stać się aktywny za Twojego życia, po Twojej śmierci lub w przypadku utraty zdolności do czynności prawnych. Trusty pozwalają na bardziej szczegółowe określenie sposobu zarządzania aktywami. Ponadto trusty mogą nie musieć przechodzić przez proces spadkowy.

Kiedy tworzysz trust, jesteś nazywany „powiernikiem”. Istnieją dwa rodzaje trustów, które możesz utworzyć. Odwołalne zaufanie to takie, które Ty (jako powiernik) możesz zmienić lub odwołać po jego podpisaniu. Natomiast nie można zmienić nieodwołalnego zaufania, z wyjątkiem pewnych okoliczności.

Pełnomocnictwo (POA)

W planowaniu majątku POA daje komuś – zwanemu agentem lub prawnikiem – władzę nad pewnymi decyzjami finansowymi, gdy nie możesz już ich podejmować samodzielnie. Na przykład Twój agent może podejmować w Twoim imieniu decyzje dotyczące podatków, majątku, rachunków finansowych i innych spraw finansowych.

Istnieją dwa typy POA:

• Trwałe pełnomocnictwo: Trwałe POA wchodzi w życie natychmiast po podpisaniu dokumentu i pozostaje do momentu Twojej śmierci lub jego odwołania.

• Ograniczone pełnomocnictwo: Ograniczone pełnomocnictwo (zwane także pełnomocnictwem sprężynowym) wchodzi w życie po spełnieniu określonych warunków, np. w przypadku ubezwłasnowolnienia, i wygasa, gdy te warunki już nie występują.

Podczas planowania majątku wybierzesz jednego lub wielu agentów, którzy będą Cię reprezentować, i utworzysz dokument określający udzielane uprawnienia. Wybierz osobę, której ufasz; wielu wybiera członków rodziny, takich jak małżonkowie lub dzieci.

Dyrektywy dotyczące opieki zdrowotnej

Wreszcie ważną częścią planowania majątku jest określenie życzeń dotyczących opieki zdrowotnej za pomocą wcześniejszych dyrektyw dotyczących opieki zdrowotnej, zwanych także dyrektywami medycznymi. Według American Bar Association (ABA) w każdym stanie możesz stworzyć dokumenty prawne określające Twoje preferencje medyczne, jeśli utracisz zdolność do czynności prawnych i nie będziesz mógł samodzielnie podejmować decyzji. Jednak przepisy dotyczące rodzajów akceptowanych dokumentów są różne.

Dwa popularne typy dyrektyw dotyczących opieki zdrowotnej obejmują:

• Wola życia: Testament życia zawiera listę opieki medycznej podtrzymującej życie, której chcesz lub której nie chcesz. Różni się to od ostatniego testamentu wspomnianego powyżej.

• Pełnomocnik służby zdrowia: Pełnomocnik ds. opieki zdrowotnej to dokument wyznaczający osobę, która będzie podejmowała w Twoim imieniu decyzje medyczne. W niektórych stanach jest to pełnomocnictwo medyczne lub dotyczące opieki zdrowotnej.

Kto potrzebuje planowania majątku?

Powszechnym błędnym przekonaniem jest to, że planowanie majątku jest przeznaczone tylko dla zamożnych osób, ale jest dla każdego.

„Zaplanowanie majątku jest szczególnie potrzebne, jeśli masz małoletnie dzieci. Potrzebujesz planu, kto będzie się nimi opiekował i zarządzał ich finansami, dopóki nie osiągną wystarczającego wieku, aby odziedziczyć. Masz nad tym większą kontrolę, jeśli planujesz proaktywnie” – mówi Shann Chaudhry, Esq., prawniczka ds. planowania majątku w Teksasie.

Elementy planu majątku mogą zależeć od okoliczności. Na przykład, jeśli jesteś młody i nie masz dzieci, możesz sporządzić jedynie prosty testament i POA. Omów swoje potrzeby z planistą nieruchom*ości, aby określić najlepsze dopasowanie.

Wiek, w którym zaczynasz planowanie, zależy od Twojej sytuacji, ale warto to zrobić, zanim spodziewasz się, że będziesz go potrzebować. Chaudhry zaleca rozpoczęcie procesu planowania majątku około 30. roku życia, ale wcześniej, jeśli masz dzieci.

Lista kontrolna dotycząca planowania majątku

1. Zrób inwentaryzację swoich aktywów i pasywów

Na początek zinwentaryzuj swój majątek, w tym aktywa fizyczne, finansowe i cyfrowe. Wszystko, co posiadasz, jest częścią twojego „majątku”. Powinieneś także wymienić wszelkie zobowiązania.

Umieść w swoim ekwipunku następujące przedmioty:

• Zdolności motoryczne: nieruchom*ości (domy i inne grunty lub nieruchom*ości), pojazdy (samochody, łodzie, pojazdy kempingowe itp.), biżuteria, dzieła sztuki, pamiątki rodzinne, przedmioty kolekcjonerskie, antyki i inne

• Aktywa finansowe: rachunki bankowe, rachunki rynku pieniężnego i inne

• Inwestycje: akcje, renty i inne

• Aktywa cyfrowe: kryptowaluty, konta bankowe i inwestycyjne online, konta w mediach społecznościowych, e-maile, dokumenty i zdjęcia cyfrowe, konta do przechowywania online (tj. przechowywanie w chmurze), strony internetowe i nie tylko

• Biznes: przedsiębiorstwa będące w całości lub w części własnością

• Pożyczki i zadłużenie: kredyty hipoteczne, linie kredytowe, pożyczki osobiste, pożyczki studenckie, kredyty samochodowe, pożyczki biznesowe, zadłużenie na karcie kredytowej i wszelkie inne pieniądze, które jesteś winien

Niektóre aktywa, takie jak plan emerytalny lub polisa ubezpieczeniowa na życie, mogą nie wymagać umieszczania w testamencie, ponieważ wskazują już beneficjentów. Jednak nadal dobrze jest pamiętać, że je masz.

2. Określ potrzeby swojej rodziny

Stworzenie planu majątku pomoże zapewnić opiekę rodzinie. Przede wszystkim musisz wybrać opiekunów, którzy w przypadku Twojej śmierci przejmą opiekę nad Twoimi nieletnimi dziećmi lub zwierzętami. Osoba ta może również zarządzać majątkiem odziedziczonym przez Twoje dziecko.

Ubezpieczenie na życie to kolejna kwestia, którą należy wziąć pod uwagę. Płacisz składki swojej firmie ubezpieczeniowej, a ona z kolei wypłaci Twojemu beneficjentowi świadczenie z tytułu śmierci w przypadku Twojej śmierci. Kupując polisę na życie, możesz mieć pewność, że Twoja rodzina otrzyma wsparcie finansowe po Twojej śmierci. Twoja rodzina może wykorzystać tę wypłatę, aby tymczasowo zastąpić utracone dochody, spłacić dług i nie tylko.

3. Zdecyduj, czy potrzebujesz prawnika, czy skorzystasz z usługi online, aby utworzyć dokumenty

Zatrudnienie prawnika może przynieść korzyści wielu osobom, ale usługa online może wystarczyć, jeśli masz prostą nieruchom*ość. Która opcja jest dla Ciebie odpowiednia?

Adwokat może pomóc każdemu stworzyć prawnie uzasadniony plan majątkowy, niezależnie od tego, ile posiadasz. Mogą także udzielić cennych porad w trakcie całego procesu. Aby zdecydować, czy go potrzebujesz, rozważ swoje cele i zasoby. Możesz wybrać tę trasę, jeśli spełniony jest którykolwiek z poniższych warunków:

• Masz dużą rodzinę
• Masz małoletnie dzieci lub dzieci ze specjalnymi potrzebami
• Masz firmę
• Chcesz zaufania
• Masz inne komplikacje w swojej posiadłości

Will O’Rourke, Esq., doradca ds. planowania majątku i majątku w Prime Capital Investment Advisors, sugeruje, że większość ludzi korzysta z pomocy prawnika. Mówi: „Moim zdaniem prawnika ds. planowania majątku nie potrzebują prawnicy zajmujący się planowaniem majątku, to osoby, których wartość nieruchom*ości jest niższa niż 50 000 dolarów. Te majątki mogą zostać szybko rozpatrzone w przyspieszonej wersji sądu spadkowego.

Jednakże,wola onlineDzięki tej usłudze planowanie majątku stanie się łatwiejsze dla wielu osób, których nie stać na prawnika. Strony te umożliwiają tworzenie prawnie wiążących dokumentów, takich jak testament lub trust. Wiele z nich dysponuje prawnikami, którzy chętnie odpowiadają na pytania.

Na początek możesz także skorzystać z usługi online. „Ponieważ większość prawników pobiera opłaty za godzinę, możesz skorzystać z narzędzia internetowego, a na koniec procesu po prostu przekazać swoje sprawy prawnikowi. Może to pomóc w obniżeniu kosztów tym, którzy wolą skonsultować się z prawnikiem” – mówi Allison Lee, prawniczka i dyrektor ds. trustów i treści dotyczących nieruchom*ości w witrynie FreeWill poświęconej planowaniu majątku.

4. Wybierz beneficjentów

Oznaczenia beneficjentów testamentu lub trustu są ważnym elementem planowania. Ostatecznie wybór beneficjentów należy do Ciebie, ale weź pod uwagę osoby, na których Ci zależy.

Typowe wybory to:

• Współmałżonek
• Dzieci lub inne osoby na utrzymaniu
• Inni członkowie rodziny
• Organizacje charytatywne lub inne organizacje

Możesz wybrać beneficjentów pierwotnych i wtórnych. Beneficjent główny jako pierwszy otrzyma wyznaczone aktywa, natomiast beneficjenci wtórni (zwani także beneficjentami warunkowymi) są następni w kolejce, jeśli główny beneficjent umrze przed Tobą.

5. Wybierz wykonawcę

Wykonawca – zwany także osobistym przedstawicielem – jest odpowiedzialny za wykonanie instrukcji planu majątku. Rozdzielą Twój majątek, powiadomią wierzycieli o Twojej śmierci, zapłacą zaległe rachunki i podatki oraz, jeśli to konieczne, przejdą przez proces spadkowy.

Wykonawca ponosi dużą odpowiedzialność, dlatego ważne jest, aby wybrać osobę, której ufasz i która poświęci niezbędny czas i energię. Wiele osób wybiera krewnego lub przyjaciela, ale inną opcją jest skorzystanie z pomocy zewnętrznego specjalisty, na przykład doradcy finansowego, księgowego lub prawnika. Zanim wybierzesz kogoś na swojego wykonawcę, przedyskutuj to z tą osobą, aby upewnić się, że się zgodzi.

Musisz także zapoznać się z przepisami obowiązującymi w Twoim stanie. Osoba musi być rezydentem USA, który ukończył 18 lat i nie ma problemów prawnych, takich jak wyroki skazujące za przestępstwo.

6. Przejrzyj przepisy dotyczące podatku od nieruchom*ości obowiązujące w Twoim stanie

W zależności od godziwej wartości rynkowej Twojej nieruchom*ości, może ona podlegać federalnemu lub stanowemu podatkowi od nieruchom*ości. Podatki te są płacone z Twojego majątku, zanim Twój majątek zostanie przekazany beneficjentom.

Aby określić wysokość podatku federalnego, IRS bierze pod uwagę „majątek brutto” – godziwą wartość rynkową Twojego majątku – plus wartość Twoich prezentów podlegających opodatkowaniu i zwolnień z podatku od darowizn w ciągu całego życia. Złożenie zeznania na podatek od nieruchom*ości jest wymagane tylko wtedy, gdy łączna kwota przekracza roczny próg zgłoszenia wynoszący 12,92 mln USD w 2023 r.

Państwa mogą nakładać własny podatek od nieruchom*ości lub podatek od spadków, czyli dwa różne podatki w zależności od tego, kto je płaci. Podczas gdy spadkobierca płaci podatek od nieruchom*ości, spadkobierca płaci podatek od spadku od wartości otrzymanego majątku. Tylko w 12 stanach i Waszyngtonie obowiązuje podatek od nieruchom*ości, a w sześciu – podatek od spadków. Maryland jest jedynym stanem, w którym występują oba te zjawiska.

Według Centrum Polityki Podatkowej Urban-Brookings, oto podatki według stanu:

• Stany z podatkiem od nieruchom*ości: Connecticut, Hawaje, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nowy Jork, Oregon, Rhode Island, Vermont, Waszyngton i Waszyngton

• Państwa z podatkiem od spadków: Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey i Pensylwania

7. Utwórz list z instrukcjami

Pomocne jest utworzenie dokumentu zawierającego większą przejrzystość dla wykonawcy. Może zawierać wszystko, co muszą wiedzieć, na przykład:

• Lokalizacje Twoich aktywów

• Jak chcesz dystrybuować swoje aktywa

• Jak uzyskać dostęp do polis ubezpieczeniowych

• Szczegółowe informacje o Twoich kontach i sposobie dostępu do nich (np. Konta emerytalne, IRA, konta oszczędnościowe i inne)

• Lokalizacje tytułów własności i innych ważnych dokumentów

• Informacje kontaktowe, których mogą potrzebować

8. Przechowuj bezpiecznie swoje dokumenty

Gdy dokumenty dotyczące majątku są już gotowe, czas przechowywać je w bezpiecznym miejscu.

Jeśli korzystasz z usług prawnika, może on zaoferować bezpieczne przechowywanie oryginalnych podpisanych dokumentów. W przeciwnym razie możesz przechowywać je w sejfie bankowym lub ognioodp*rnym sejfie w domu. Rozważ także przechowywanie kopii w formie cyfrowej, na przykład w chmurze lub na dysku twardym.

9. W razie potrzeby zaktualizuj swój plan majątku

Plan nieruchom*ości nie jest umową, którą można założyć i zapomnieć. Musisz go zaktualizować po poważnych zmianach w życiu, takich jak zawarcie związku małżeńskiego, rozwód, posiadanie dzieci lub śmierć bliskiej osoby.

Lee twierdzi, że jednym z największych problemów, jakie dostrzega w praktyce prawa nieruchom*ościowego, jest to, że ludzie nie aktualizują swoich planów majątkowych. Mówi, że „zdecydowanie zbyt wiele [ludzi] zostawia je na półce, często pozostawiając małżonków w separacji z niezamierzonymi korzyściami”.

Czy ubezpieczenie na wypadek opieki długoterminowej może chronić mój majątek?

Wraz z wiekiem możesz potrzebować długoterminowej opieki, takiej jak opieka medyczna i osobista, wośrodek pomocy społecznej lub dom opieki. Jest to konieczne dla wielu osób, ale może kosztować tysiące dolarów miesięcznie.

Pieniądze, które możesz zapłacić za opiekę długoterminową w późniejszym życiu, mogą pochodzić z Twojego majątku, zmniejszając w ten sposób kwotę, którą pozostawisz rodzinie. Jednakże, Aubezpieczenie na opiekę długoterminowąpolisa może pomóc w pokryciu kosztów domu opieki lub domu opieki i zachować Twoje dziedzictwo. Ubezpieczenie jest zazwyczaj aktywowane, gdy ktoś wymaga nadzoru lub pomocy w czynnościach życia codziennego (ADL).

Wielu prawników i planistów finansowych, w tym Dominic James Murray, dyrektor generalny i niezależny doradca finansowy w Cameron James, zaleca dodanie tego ubezpieczenia do swojego planu majątkowego.

„Ubezpieczenie opieki długoterminowej to często pomijany element planowania majątku, który może odegrać kluczową rolę w ochronie Twojego majątku. Koszty opieki długoterminowej mogą szybko uszczuplić majątek, pozostawiając niewiele do przekazania spadkobiercom. Posiadając ubezpieczenie na opiekę długoterminową, możesz mieć pewność, że Twój majątek nie zostanie pochłonięty przez te koszty, zachowując swój majątek dla zamierzonych beneficjentów” – mówi Murray.

Jednak polisy mogą być kosztowne i mogą pasować tylko do niektórych, dlatego omów swoje opcje ze swoim doradcą finansowym.

Podsumowanie listy kontrolnej planowania majątku Money

Stworzenie planu majątku może pomóc zachować dziedzictwo finansowe. Proces ten polega na stworzeniu dokumentów prawnych opisujących sposób podziału majątku po Twojej śmierci, osoby, które mają podejmować decyzje medyczne i finansowe oraz kto powinien być opiekunem Twoich dzieci.

Dokumenty dotyczące planowania majątku mogą się różnić w zależności od potrzeb, ale zazwyczaj obejmują testament, pełnomocnictwo, wytyczne lekarskie i trusty.

Możesz zatrudnić prawnika specjalizującego się w obrocie nieruchom*ościami, aby sporządził dokumenty i udzielił porady prawnej, ale może to być kosztowne. Adwokat upewni się, że Twoje dokumenty są zgodne z prawem w Twoim stanie, pomoże Ci podjąć decyzje i w razie potrzeby zaktualizuje Twoje dokumenty.

Jeśli jednak masz prostą nieruchom*ość, możesz skorzystać z usługi online, aby samodzielnie utworzyć dokumenty. Usługi online są tańsze, ale mogą być odpowiednie tylko dla niektórych.

Aby rozpocząć tworzenie planu majątku, możesz skorzystać z naszej listy kontrolnej:

1. Zrób inwentaryzację swoich aktywów i pasywów
2. Określ potrzeby swojej rodziny
3. Zdecyduj, czy potrzebujesz prawnika, czy skorzystasz z usługi online
4. Wybierz beneficjentów
5. Wybierz wykonawcę
6. Przejrzyj przepisy dotyczące podatku od nieruchom*ości obowiązujące w Twoim stanie
7. Utwórz list z instrukcjami
8. Przechowuj swoje dokumenty bezpiecznie
9. W razie potrzeby zaktualizuj swój plan majątku