Czy zakup czegoś za Bitcoin podlega opodatkowaniu?
Podobnie jak w przypadku każdego innego majątku niepieniężnego wykorzystywanego do zakupu towarów lub usług,zakup przy użyciu kryptowaluty jest traktowany dla celów podatkowych tak, jakby osoba sprzedała aktywa – w tym przypadku kryptowalutę – i przeznaczyła uzyskaną kwotę na dokonanie kolejnego zakupu.
Bitcoin został sklasyfikowany przez IRS jako aktywo podobne do nieruchom*ości i jako taki jest opodatkowany. Podatnicy amerykańscy muszą zgłaszać transakcje Bitcoinami dla celów podatkowych.Transakcje detaliczne przy użyciu Bitcoina, takie jak zakup lub sprzedaż towarów, podlegają opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych.
Wszelkie zyski i straty kapitałowe z kryptowalut oraz dochód podlegający opodatkowaniu należy zgłosić w zeznaniu podatkowym. Możesz zgłosić swoje zyski i straty kapitałowe na formularzu 8949, a swoje dochody na formularzu 1040, załącznik 1 lub załącznik C, w zależności od Twojej sytuacji.
Jeśli trzymasz kryptowalutę, nie ma natychmiastowego zysku ani straty, więckryptowaluta nie jest opodatkowana. Podatek jest naliczany tylko wtedy, gdy sprzedajesz aktywa, a następnie otrzymujesz gotówkę lub jednostki innej kryptowaluty: w tym momencie „zrealizowałeś” zyski i masz zdarzenie podlegające opodatkowaniu. Płacisz podatki od ZREALIZOWANYCH zysków.
Krótka odpowiedź jest takawymiana jednej kryptowaluty na inną kryptowalutę tworzy zdarzenie podlegające opodatkowaniu i należy je zgłosić. Jednak nie wszystkie giełdy kryptowalut wymagają płacenia podatków.
Dawanie kryptowalutowego prezentu
Prezenty poniżej 15 000 dolarów w kryptografii: brak konsekwencji podatkowych dla osoby obdarowującej. Prezenty o wartości powyżej 15 000 USD: Osoba obdarowująca musi zgłosić prezent do urzędu skarbowego za pomocą formularza 709. Prezenty o wartości powyżej 15 000 USD wliczają się do zwolnienia z podatku dożywotniego w wysokości 11,7 mln USD (12,06 mln USD w 2022 r.)
Jeśli pracownik otrzymał wynagrodzenie w postaci aktywów cyfrowych, musi zgłosić wartość otrzymanych aktywów jako wynagrodzenie. Podobnie, jeśli pracował jako niezależny wykonawca i otrzymywał wynagrodzenie w postaci aktywów cyfrowych, musi zgłosić ten dochód w Załączniku C (formularz 1040), Zysk lub strata z działalności gospodarczej (własność jednoosobowa).
Jeśli sprzedałeś bitcoiny w aplikacji Cash, możesz być zobowiązany do zapłaty podatków związanych z taką sprzedażą. Aplikacja Cash udostępni Ci formularz IRS 1099-B na podstawie informacji zawartych w formularzu IRS W-9, które podałeś w aplikacji.Aplikacja Cash nie zgłasza IRS podstawy kosztów sprzedaży bitcoinów.
Zamiana Bitcoina na gotówkę i przelanie go na konto bankowe może odbywać się za pośrednictwem zewnętrznych giełd brokerskich lub platform peer-to-peer. Giełdy brokerskie, takie jak Coinbase lub Kraken, wymagają rejestracji, zdeponowania Bitcoinów i zażądania wypłaty na konto bankowe.
Niedawnogiełdy kryptowalut muszą wystawić formularze 1099-K i 1099-B, jeśli masz wpływy przekraczające 20 000 USD i 200 lub więcej transakcji na giełdzie. Giełda musi przesłać te informacje do IRS.
Czy IRS wie, czy kupujesz Bitcoin?
Tak, Bitcoin jest identyfikowalny. Oto, co musisz wiedzieć: Transakcje Blockchain są rejestrowane w publicznej, rozproszonej księdze. Dzięki temu wszystkie transakcje są otwarte dla opinii publicznej i każdej zainteresowanej agencji rządowej.
Być może będziesz musiał zgłosić w swoim zeznaniu podatkowym transakcje dotyczące aktywów cyfrowych, takich jak kryptowaluta i tokeny niezamienne (NFT).Dochody z aktywów cyfrowych podlegają opodatkowaniu.
Jeśli pozbędziesz się kryptowaluty po upływie więcej niż12 miesięcyposiadania, Twoja kryptowaluta będzie opodatkowana jako długoterminowe zyski kapitałowe (0-20%). Chcesz oszacować swój podatek od kryptowalut? Sprawdź nasz darmowy kalkulator podatku od kryptowalut.
Po pomyślnej sprzedaży swojego Bitcoina,otrzymana waluta pojawi się jako saldo w portfelu cyfrowym powiązanym z giełdą. Jeśli chcesz wypłacić środki, Twoje konto bankowe będzie musiało być połączone z Twoją giełdą kryptowalut.
Zrozumienie identyfikowalności Bitcoina
Wszystkie transakcje Bitcoin są publiczne, identyfikowalne i trwale przechowywane w sieci Bitcoin. Adresy Bitcoin to jedyna informacja używana do określenia, gdzie bitcoiny są przydzielane i dokąd są wysyłane.
- Kupuj przedmioty na BitDials.
- Inwestuj za pomocą konta IRA.
- Posiadaj długoterminowy horyzont inwestycyjny.
- Podaruj kryptowalutę członkom rodziny.
- Przeprowadź się do innego kraju.
- Przekaż kryptowalutę na cele charytatywne.
- Zrównoważ zyski odpowiednimi stratami.
- Sprzedawaj kryptowaluty w okresach niskich dochodów.
Kluczowe wnioski: Stablecoiny, takie jak USDC i USDT, są nadal uważane za kryptowaluty i jako takiejakakolwiek wymiana monet na monety lub sprzedaż tych monet zostanie uznana za zysk/stratę kapitałową, którą należy zgłosić IRS w formularzach podatkowych.
Teksas. Teksas jest uważany za jeden z najbardziej przyjaznych kryptowalutom stanów w kraju. W 2021 r. Departament Bankowy Teksasu zezwolił bankom posiadającym uprawnienia stanowe na oferowanie usług przechowywania kryptowalut. Oprócz taniej energii elektrycznej dla górników, Teksas wprowadził przyjazną politykę dla górników.
Pamiętaj, że zdarzenia podlegające opodatkowaniu mają miejsce, gdy zrealizujesz straty lub zyski, co oznacza, że sprzedałeś swoje kryptowaluty, sprzedając je za gotówkę, zamieniając na inną kryptowalutę lub wydając je na towar lub usługę. Zyski nie zostaną zrealizowane, jeśli nadal posiadasz oryginalne akcje. Zrozumienie strat kapitałowych.
Jeśli zarabiasz 600 USD lub więcej w ciągu roku i jest to płacone przez giełdę, w tym Coinbase, giełda jest zobowiązana zgłosić te płatności do IRS jako „inne dochody” za pośrednictwem formularza IRS 1099-MISC (otrzymasz również kopię do zeznania podatkowego powrót). Co zatem liczy się jako „dochód”?
Czy IRS skontroluje Cię pod kątem kryptowalut?
Tak.Jeśli IRS ma powody sądzić, że zaniżasz swoje podatki od kryptowalut, możliwe, że zainicjuje audyt lub wyśle Ci list z ostrzeżeniem w sprawie niezapłaconego zobowiązania podatkowego.
Kary, które IRS może nałożyć na osoby uchylające się od płacenia podatków od kryptowalut, są surowe, ponieważ zarówno uchylanie się od płacenia podatków, jak i oszustwa podatkowe są przestępstwami federalnymi. W zależności od ciężkości, z którą możesz się zmierzyćdo 75% należnego podatku, z maksymalnie 100 000 dolarów kary pieniężnej (500 000 dolarów dla korporacji) lub do 5 lat więzienia.
Nowa „zasada 600 dolarów”
Zgodnie z nowymi zasadami określonymi przez IRS,jeśli otrzymałeś kwotę wyższą niż 600 USD za transakcję towarów i usług za pośrednictwem zewnętrznych platform płatniczych, otrzymasz kod 1099-K za zgłoszenie dochodu.
komórka®nie raportuje żadnych transakcji dokonanych w Sieci Zelle®do urzędu skarbowegonawet jeśli suma przekracza 600 dolarów. Prawo wymagające od niektórych sieci płatniczych udostępniania formularzy 1099K w celu zgłaszania informacji nie ma zastosowania do sieci Zelle®.
Obecnie istnieją setki sprzedawców internetowych akceptujących kryptowaluty, oferujących wszystko, od gier wideo i zegarków po apartamenty, dzieła sztuki i inteligentne telewizory. W tym przewodniku omawiamy, co można kupić za Bitcoin w przypadku różnych typów produktów, a także zapewniamy samouczek krok po kroku dotyczący wydawania kryptowalut na zakup prawdziwych produktów.
