| Zadanie | Rozważania |
| 1. Zrób listę wszystkich swoich aktywów. | Pamiętaj, aby uwzględnić wszelkie aktywa fizyczne, takie jak nieruchom*ości i przedmioty sentymentalne, a także wszelkie rachunki bankowe, polisy ubezpieczeniowe i renty. |
| 2. Zrób listę wszystkich swoich długów. | Lista ta powinna zawierać wszystko, co jesteś winien, w tym wszelkie pożyczki. |
| 3. Zrób kopie swoich list. | Jeśli masz wielu beneficjentów, pomocne będzie wykonanie wielu kopii, aby każdy miał do dyspozycji. |
| 4. Przejrzyj swoje konta emerytalne. | Jest to istotne szczególnie w przypadku rachunków, do których przypisano beneficjentów. Pamiętaj, że wszelkie rachunki z beneficjentem przechodzą bezpośrednio na niego. |
| 5. Przejrzyj swoje ubezpieczenie i renty. | Upewnij się, że informacje o beneficjentach są aktualne, a wszystkie pozostałe informacje są dokładne. |
| 6. Załóż wspólne konta lub przenieś oznaczenia zgonów. | Konta wspólne, takie jak konta czekowe i oszczędnościowe, nie muszą przechodzić procesu spadkowego, o ile istnieje prawo do przeżycia. Oznacza to, że konto przechodzi bezpośrednio ze zmarłego na pozostałego przy życiu właściciela. Przeniesienie oznaczenia zgonu pozwala na wskazanie osoby, która może przejąć konto po Twojej śmierci bez spadku. |
| 7. Wybierz administratora swojej nieruchom*ości. | Osoba ta jest odpowiedzialna za zajęcie się Twoimi sprawami finansowymi po Twojej śmierci. Twój współmałżonek może nie być odpowiednią osobą, ponieważ może nie znajdować się w odpowiedniej przestrzeni emocjonalnej, aby przejąć Twoje finanse. |
| 8. Napisz swój testament. | Testamenty nie tylko rozwiewają wszelkie niepewności finansowe, ale mogą także przedstawiać plany dla Twoich małoletnich dzieci i zwierząt domowych, a także możesz poinstruować swój majątek, aby przekazywał darowizny na cele charytatywne z pozostawionych środków. |
| 9. Przejrzyj swoje dokumenty. | Pamiętaj, aby co kilka lat przeglądać wszystko i wprowadzać zmiany, gdy uznasz to za stosowne. |
| 10. Wyślij kopię swojego testamentu swojemu administratorowi. | Dzięki temu nie ma wątpliwości, że testament istnieje lub że zostanie utracony. Wyślij jeden egzemplarz osobie, która po Twojej śmierci przejmie odpowiedzialność za Twoje sprawy, a drugi zachowaj w bezpiecznym miejscu. |
| 11. Skontaktuj się ze specjalistą finansowym. | Może to być planista majątku lub planista finansowy. Osoba ta może pomóc Ci przejrzeć Twoje konta i podjąć decyzje mające na celu optymalizację zarobków. |
| 12. Rozważ konsolidację swoich kont. | Dobrym pomysłem może być przeniesienie jak największej kwoty na jedno konto. Pomoże to w rozwiązaniu wszelkich niejasności w przyszłości dla Ciebie i Twoich spadkobierców. |
| 13. Wypełnij inne dokumenty finansowe. | W miarę starzenia się możesz potrzebować innych dokumentów prawnych i finansowych. Weź pod uwagę pełnomocnictwo (POA) dotyczące zdrowia i finansów, testamenty życiowe i listy instruktażowe, które zawierają wskazówki dotyczące pogrzebu lub tego, co zrobić z innymi aktywami, takimi jak portfel cyfrowy. |
| 14. Rozważ inne sposoby oszczędzania. | Istnieją ulgi podatkowe dotyczące instrumentów inwestycyjnych, z których możesz skorzystać, aby pomóc sobie i innym, na przykład 529 planów oszczędnościowych na studia dla wnuków. |
Pisanie testamentu
Abędzieto dokument prawny zawierający instrukcje dotyczące sposobu postępowania z majątkiem danej osoby i opieką nad małoletnimi dziećmi (jeśli takie istnieją) po śmierci. Osoba fizyczna wyraża swoje życzenia i wyznacza powiernika lubwykonawcaktórym ufają, że zrealizują swoje zamierzone zamiary.
W testamencie wskazano także, czy po śmierci należy utworzyć trust. W zależności od intencji właściciela majątku trust może wejść w życie w trakcie jego życia poprzez:żywe zaufanielub zzaufanie testamentowepo ich śmierci.
Autentyczność testamentu ustala się w drodze procesu prawnego zwanegopotwierdzać autentyczność. Spadek jest pierwszym krokiem w zarządzaniu majątkiem zmarłej osoby i podziale majątku pomiędzy beneficjentami. Kiedy dana osoba umiera, opiekun testamentu musi przekazać testament do sądu spadkowego lub do wykonawcy wskazanego w testamencie, zazwyczaj w ciągu 10–30 dni od śmierci danej osoby (zwanej także spadkodawcą).
Proces spadkowy to procedura nadzorowana przez sąd, podczas której potwierdza się autentyczność pozostawionego testamentu i uznaje się go za prawdziwy ostatni testament zmarłego.Sąd oficjalnie wyznacza wykonawcę wskazanego w testamencie, co z kolei daje mu wykonawcę pełnomocnictwa do działania w imieniu zmarłego.
Planowanie majątku a wola
Planowanie majątku to plan działania, za pomocą którego możesz określić, co stanie się z Twoim majątkiem i obowiązkami za życia i po Twojej śmierci.
Z drugiej strony testament to dokument prawny określający sposób podziału majątku, osobę opiekującą się dziećmi i zwierzętami domowymi oraz wszelkie inne życzenia po śmierci.
Wyznaczenie właściwego wykonawcy
Za rozwiązanie spraw finansowych zmarłego odpowiedzialny jest osobisty przedstawiciel prawny lub wykonawca testamentu zatwierdzony przez sąd,łącznie z lokalizacją i nadzorowaniem wszystkich aktywów. Wykonawca testamentu musi oszacować wartość spadku, stosując albo datę wartości pośmiertnej, albo alternatywną datę wyceny, jak przewidziano wWewnętrzny kod podatkowy (IRC).
Aktywa, które należy ocenić w trakcie spadku, obejmują:
- Konta emerytalne
- konta bankowe
- Akcje i obligacje
- Nieruchom*ość
- Biżuteria
- Wszelkie inne przedmioty wartościowe
Większość majątku podlegającego zarządowi spadkowemu podlega nadzorowi sądu spadkowego właściwego ze względu na miejsce zamieszkania spadkodawcy w chwili śmierci. Wyjątkiem jestnieruchom*ość, który może wymagać sprawdzenia w hrabstwie, w którym się znajduje.
Wykonawca testamentu musi także spłacić wszelkie podatki i długi zaciągnięte przez zmarłego w związku ze spadkiem.Wierzycielemają zwykle ograniczoną ilość czasu od dnia zawiadomienia o śmierci spadkodawcy na dochodzenie roszczeń wobec spadku z tytułu należnych im pieniędzy.Roszczenia odrzucone przez wykonawcę testamentu mogą zostać skierowane do sądu, gdzie sędzia spadkowy będzie miał ostatnie słowo w sprawie zasadności roszczenia.
Wykonawca jest również odpowiedzialny za złożenie ostatecznej wersji osobowejpodatek dochodowypowraca w imieniu zmarłego.Po sporządzeniu inwentarza majątku, obliczeniu wartości majątku oraz spłaceniu podatków i długu wykonawca testamentu zwróci się do sądu o zezwolenie na rozdzielenie pozostałości spadku pomiędzy beneficjentów.
Wszelkie oczekujące podatki od nieruchom*ości staną się wymagalne w ciągu dziewięciu miesięcy od daty śmierci.
Planowanie podatków od nieruchom*ości
Podatki federalne i stanowe nakładane na majątek mogą znacznie obniżyć jego wartość przed przekazaniem majątku beneficjentom. Śmierć może skutkować dużymi zobowiązaniami rodziny, co wymaga strategii transferu pokoleniowego, które mogą zmniejszyć, wyeliminować lub odroczyć płatności podatków. Istnieją znaczące kroki w procesie planowania majątku, które mogą podjąć osoby fizyczne i małżeństwazmniejszyć wpływ tych podatków.
Trusty A-B
Na przykład pary małżeńskie mogą założyć fundusz powierniczy A-B, który po śmierci pierwszego małżonka podzieli się na dwie części. Fundusz powierniczy A to fundusz powierniczy osoby pozostałej przy życiu, natomiast fundusz powierniczy B staje się funduszem powierniczym zmarłego, zazwyczaj na rzecz beneficjentów, takich jak dzieci pary. Każda osoba składa swój majątek w funduszu powierniczym i jako beneficjenta wskazuje osobę inną niż jej małżonek.Jednakże,Trusty A-B stały się mniej popularneponieważ zwolnienie z podatku od nieruchom*ości sprawdza się w przypadku większości majątków.
Strategie finansowania edukacji
Dziadkowie mogą przenieść majątek na podmiot, npplanu 529, aby wesprzeć edukację wnuków.
Może to być bardziej efektywne podatkowo posunięcie niż przeniesienie tych aktywów po śmierci w celu sfinansowania studiów lub innej edukacji, gdybeneficjencisą pełnoletnie. Ten ostatni może wywołać wielezdarzenia podatkowektóre mogą ograniczyć kwotę środków dostępnych dla wnuków.
Ograniczanie skutków podatkowych datków na cele charytatywne
Inną strategią, jaką może zastosować planista majątku, aby zminimalizować obciążenie podatkowe majątku po śmierci, jest utrata majątkuorganizacje charytatywnebędąc żywym. Darowizny zmniejszają wielkość finansową spadku, ponieważ są wyłączone z majątku podlegającego opodatkowaniu, co obniża wysokość podatku od nieruchom*ości.
W efekcie dana osoba ponosi niższy efektywny koszt dawania, co stanowi dodatkową zachętę do wręczania takich prezentów. Planiści nieruchom*ości mogą współpracować z dawcą w celu zmniejszeniadochód do opodatkowaniaw wyniku tych darowizn lub opracować strategie maksymalizujące efekt tych darowizn.
Zamrożenie majątku
To kolejna strategia, którą można zastosować w celu ograniczeniapodatki od śmierci. Polega ona na indywidualnym zablokowaniu aktualnej wartości, a co za tym idzie zobowiązania podatkowego, swojego majątku, przypisując jednocześnie wartość przyszłego wzrostu tego majątkukapitałinnej osobie. Ewentualny wzrost wartości majątku, jaki nastąpi w przyszłości, przechodzi na rzecz innej osoby, np. małżonka, dziecka, wnuka.
Metoda ta polega na zamrożeniu wartości składnika majątku według jego wartości z dnia przeniesienia. W związku z tym ilość potencjałuzysk kapitałowyw chwili śmierci jest również zamrożona, co pozwala planiście majątku oszacować potencjalne zobowiązania podatkowe w przypadku śmierci i lepiej zaplanować płatność podatku dochodowego.
Wykorzystanie ubezpieczenia na życie w planowaniu majątku
Ubezpieczenie na życiesłuży jako źródło płacenia podatków i wydatków związanych z śmiercią, funduszbiznesowe umowy kupna-sprzedażyi funduszplany emerytalne. Jeżeli dostępne są wystarczające wpływy z ubezpieczenia, a polisy są odpowiednio skonstruowane, uwzględnia się wszelki podatek dochodowyrozdysponowanie majątkiempo śmierci osoby fizycznej można spłacić bez konieczności sprzedaży majątku. Dochody z ubezpieczenia na życie otrzymywane przez beneficjentów po śmierci ubezpieczonego są co do zasady wolne od podatku dochodowego.
Co to jest planowanie majątku?
Planowanie majątku to szerokie pojęcie używane do opisania procesu, przez który przechodzą jednostki, aby zaplanować zarządzanie swoimi aktywami i pasywami przed śmiercią i po niej. Proces ten obejmuje między innymi spisanie testamentu, sprawdzenie rachunków i majątku, utworzenie wspólnych rachunków, przygotowanie innych dokumentów prawnych i wyznaczenie wykonawcy testamentu.
Jak drogie jest planowanie majątku?
Koszty planowania majątku różnią się w zależności od podejmowanych kroków i sposobu, w jaki przebiega ten proces. Na przykład korzystanie z usług doradcy ds. planowania majątku lub prawnika może wymagać uiszczenia stawki godzinowej za ich usługi. Pamiętaj, że możesz uzyskać zryczałtowane wynagrodzenie za świadczone usługi. Inne opłaty związane z planowaniem majątku obejmująprzygotowanie testamentu, który może wynosić zaledwie kilkaset dolarów, jeśli zatrudnisz profesjonalistę.
Jakich dokumentów potrzebuję w ramach planowania majątku?
Istnieją pewne dokumenty, które będą potrzebne w ramach procesu planowania majątku. Do najczęstszych należą testamenty, pełnomocnictwa (POA), wyznaczenia opiekunów i testamenty życiowe. Inne dokumenty, których będziesz potrzebować i okażą się przydatne, obejmują wyciągi z rachunków bankowych, pełne wykazy Twoich aktywów (aktywów i pasywów) oraz oznaczenia beneficjentów.
Czy planowanie majątku jest tylko dla bogatych?
Istnieje mit, że planowanie majątku jest przeznaczone wyłącznie dla zamożnych osób. Ale to nieprawda. Tak naprawdę planowanie majątku to narzędzie, z którego może skorzystać każdy. Planowanie majątku ułatwia jednostkom określenie swoich życzeń przed śmiercią i po niej. Wbrew temu, w co wierzy większość ludzi, wykracza to poza to, co zrobić z aktywami i pasywami. W rzeczywistości planowanie majątku może również odpowiedzieć na pytania dotyczące opieki nad nieletnimi dziećmi i zwierzętami domowymi, co robić, gdy nadejdzie czas pogrzebu i jakie organizacje charytatywne chcesz wspierać po śmierci.
Konkluzja
Planowanie zagospodarowania swojej nieruchom*ości należy rozpocząć natychmiast po uzyskaniu mierzalnej bazy aktywów. Jest to proces ciągły: w miarę upływu życia Twój plan majątkowy powinien zmieniać się, aby dopasować się do Twojej sytuacji i nowych celów. I tak trzymaj. Zaniechanie planowania majątku może spowodować nadmierne obciążenia finansowe dla bliskich. (Podatek od nieruchom*ości może wynosić nawet 40%.) Zatem przynajmniej sporządź testament – nawet jeśli majątek podlegający opodatkowaniu nie jest duży.
Planowanie majątku jest często uważane za narzędzie dla bogatych. Ale tak nie jest. Może to być przydatny sposób radzenia sobie ze swoimi aktywami i pasywami przed śmiercią i po niej. Planowanie majątku to także świetny sposób na ułożenie planów opieki nad małymi dziećmi i zwierzętami domowymi, a także przedstawienie życzeń związanych z pogrzebem i ulubionymi organizacjami charytatywnymi. Nie należy jednak mylić pisania testamentu z planowaniem majątku — to pierwsze to tylko jeden z kroków, które należy wykonać w procesie planowania majątku. Przy okazji upewnij się, że wyznaczyłeś odpowiedzialnego wykonawcę i regularnie przeglądaj swoje konta, aby mieć pewność, że uzyskujesz maksymalny zwrot z każdej wydanej złotówki.
