Korzyści podatkowe dla handlu kontraktami terminowymi | AnthonyCrudele.com (2024)

Czy inwestorzy kontraktów terminowych uzyskują korzyści podatkowe, których nie mają inwestorzy giełdowi? Tak, robią to. W tym filmie rozmawiałem z dyrektorem ds. edukacji w CME Group, Dave'em Lermanem na temat korzyści podatkowych i wydajności, jakie uzyskują inwestorzy zajmujący się transakcjami futures.

Handluj mikro-futures za mniej dzięki wielokrotnie nagradzanej platformie transakcyjnej.Kliknij tutaj, aby sprawdzić NinjaTrader!

Handel kontraktami futures oferuje inwestorom wyraźne korzyści podatkowe w porównaniu z akcjami i funduszami ETF. W szczególności kontrakty terminowe Micro E-mini umożliwiają handel na rynkach kontraktów terminowych na akcje przy zmniejszonym zaangażowaniu finansowym, umożliwiając nowym inwestorom korzystanie z korzyści podatkowych, jakie oferują kontrakty futures.

Oto 3 sposoby, w jakie kontrakty futures mają przewagę nad akcjami i funduszami ETF, gdy nadejdzie czas podatkowy.

1. Korzyści z zysków kapitałowych. Podczas gdy krótkoterminowe zyski kapitałowe z akcji lub funduszy ETF są opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego, kontrakty futures są opodatkowane zgodnie z zasadą 60/40: 60% jest opodatkowane według długoterminowej stawki podatku od zysków kapitałowych wynoszącej 15%, a tylko 40% krótkoterminowych zysków kapitałowych podlega opodatkowaniu według zwykłej stawki podatku dochodowego. Krótkoterminowe zyski kapitałowe to zyski z pozycji utrzymywanych krócej niż 1 rok, a długoterminowe zyski kapitałowe to zyski z pozycji utrzymywanych dłużej niż rok. Poniższy przykład ilustruje dwóch traderów, którzy obaj zarobili 100 dolarów zysków kapitałowych. Trader A osiągnął zysk na krótkoterminowym handlu akcjami, Trader B osiągnął zysk w dniu handlu kontraktami terminowymi Micro E-mini. Ponieważ cały zysk Tradera A w wysokości 100 dolarów jest opodatkowany według jego normalnej stawki podatku dochodowego wynoszącej 22%, zostaje mu 78 dolarów po opodatkowaniu. Osiągnęła zysk z handlu kontraktami terminowymi i tylko 40% zysków Tradera B jest opodatkowanych według jej normalnej stawki podatku dochodowego wynoszącej 22%, a pozostałe 60% jest opodatkowane według stawki 15% długoterminowych zysków kapitałowych. To pozostawia jej 82,20 USD po opodatkowaniu, zachowując ponad 5% większy zysk niż Trader A.

2. Korzyści ze strat kapitałowych Podobnie jak w przypadku handlu akcjami, inwestorzy zajmujący się kontraktami futures mogą odliczyć do 3000 dolarów strat kapitałowych od swojego rocznego dochodu, o ile straty przewyższają zyski za rok. Jednakże zasada 60/40 ma zastosowanie również do strat kapitałowych poniesionych w wyniku handlu kontraktami futures. Dodatkowo możesz wykorzystać straty, aby zrównoważyć zyski z handlu kontraktami futures. W rzeczywistości możesz przenieść straty na okres do 3 lat, aby zrównoważyć zyski z poprzednich lat podatkowych.

3. Kontrakty terminowe futures są wyłączone z zasady sprzedaży akcji W przypadku handlu akcjami lub funduszami ETF zasada sprzedaży typu wash uniemożliwia inwestorowi zgłaszanie strat na określonych akcjach, jeśli odkupi te same akcje w ciągu 30 dni od poniesienia straty. Stanowi to poważną przeszkodę podatkową dla aktywnych inwestorów giełdowych. Jednakże w przypadku handlu kontraktami futures zasada wyprzedaży nie ma zastosowania. Może to być korzystne dla aktywnych traderów kontraktów futures, którzy mogą kupować i sprzedawać ten sam kontrakt wiele razy dziennie.

Informacje zawarte w tym poście pochodzą zGrupa CME.

Jeśli podobał Ci się ten film, mamy więcej filmów na temat korzyści płynących z kontraktów futures:

Korzyści z handlu kontraktami terminowymi na złoto

Bezpośrednia ekspozycja na towary z kontraktami terminowymi

Używaj mikro, aby uzyskać bardziej precyzyjne zabezpieczenie swojego portfela

Zasada Tradera Day Trader nie ma zastosowania do kontraktów futures

Wyjaśnienie rozliczenia fizycznego i gotówkowego

Co to jest rolowanie w kontraktach futures?

Kontrakty terminowe na Bitcoiny vs Bitcoin Spot

Wiadomości i wydarzenia handlowe

Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wyznacznikiem przyszłych wyników. Ani Anthony Crudele, ani jego goście nie gwarantują żadnego konkretnego wyniku ani zysku. Powinieneś zdawać sobie sprawę z rzeczywistego ryzyka straty w przypadku stosowania dowolnej strategii lub inwestycji omawianej na tej stronie lub w programie. Omawiane strategie lub inwestycje mogą zmieniać się pod względem ceny lub wartości. Inwestorzy mogą odzyskać mniej niż zainwestowali. Inwestycje lub strategie wymienione na tej stronie lub w programie mogą nie być dla Ciebie odpowiednie. Materiał ten nie uwzględnia Twoich konkretnych celów inwestycyjnych, sytuacji finansowej ani potrzeb i nie ma na celu rekomendacji odpowiednich dla Ciebie. Musisz podjąć niezależną decyzję dotyczącą inwestycji lub strategii wymienionych na tej stronie lub w programie. Zanim podejmiesz działania w oparciu o informacje zawarte na tej stronie internetowej lub w programie, powinieneś rozważyć, czy są one odpowiednie w Twojej konkretnej sytuacji i zdecydowanie rozważyć zasięgnięcie porady u własnego doradcy finansowego lub inwestycyjnego.