Czy IRS może zobaczyć Twoje kryptowaluty?
Jeśli masz wpływy przekraczające 30 000 USD i co najmniej 200 transakcji w kryptowalutach w danym roku podatkowym, powinieneś otrzymać formularz 1099-K odzwierciedlający Twoje wpływy za każdy miesiąc. Giełdy są zobowiązane do tworzenia tych formularzy dla użytkowników spełniających te kryteria. Kopia tego formularza jest wysyłana bezpośrednio do urzędu skarbowego.
Transakcje kryptowalutowe są identyfikowalne, co wymaga od giełd raportowania do IRS, co wymaga starannego raportowania przez użytkowników.IRS wykorzystuje zaawansowane metody monitorowania transakcji kryptowalutowych, zapewniając zgodność z przepisami podatkowymi.
IRS ogólnie traktuje zyski z kryptowaluty w ten sam sposób, w jaki traktuje każdy rodzaj zysków kapitałowych. Oznacza to, że będziesz płacić zwykłe stawki podatku od krótkoterminowych zysków kapitałowych (do 37 procent w latach 2023 i 2024, w zależności od Twoich dochodów) w przypadku aktywów posiadanych krócej niż rok.
Najlepiej założyć, że IRS ma pełną przejrzystość Twojej działalności kryptograficznej. Giełdy kryptowalut, w tym Crypto.com, są prawnie zobowiązane do udostępniania danych klientów.Jeśli przeszedłeś proces poznania swojego klienta na giełdach takich jak Binance.US lub Coinbase, IRS może śledzić i powiązać z Tobą Twoją aktywność kryptograficzną.
Jeśli więc nie zgłosiłeś tych transakcji kryptowalutowych w swoim zeznaniu podatkowym,IRS przeprowadzi audyt Twojego kryptoa nawet przeliczyć dla Ciebie zobowiązanie podatkowe bez uwzględniania kwoty, jaką zapłaciłeś za kryptowalutę.
Kary za niezgłoszoną kryptowalutę
IRS może nałożyć surowe kary na tych, którzy uchylają się od płacenia podatków w drodze oszustw. Nie tylko będziesz musiał zapłacić kwotę, którą byłbyś winien w przypadku prawidłowego złożenia wniosku, ale być może będziesz musiał zapłacić karęaż do 75% całkowitej kwoty należności.
Coinbase zgłasza IRS odpowiednie informacje związane z podatkami, aby zachować zgodność z przepisami. W szczególności przesyła formularze 1099-MISC do IRS dla amerykańskich traderów, którzy zarobili ponad 600 dolarów w nagrodach kryptograficznych lub obstawianiu w danym roku.
Ile kryptowalut muszę zgłosić do IRS? Pamiętaj, że giełdy kryptowalut wysyłają formularze 1099-MISC do traderów, którzy zarobiliponad 600 dolarówpoprzez nagrody/stakowanie kryptowalut i IRS.
Transakcje Tether (USDT), podobnie jak większość transakcji kryptowalutowych, są rejestrowane w publicznej księdze blockchain, co umożliwia ich śledzenie. Możesz użyć narzędzia eksploratora blockchain do śledzenia transakcji USDT między portfelami, wyszukując identyfikator transakcji lub powiązane adresy portfela.
Nie ma podatku za samo posiadanie kryptowalut dla amerykańskich podatników.Będziesz zgłaszać i płacić podatki tylko od kryptowalut, które zarobiłeś lub które kupiłeś, a później sprzedałeś lub wymieniłeś na inne kryptowaluty.
Jak zamienić kryptowaluty na gotówkę bez podatku?
Nie ma możliwości legalnego uniknięcia podatków przy wypłacaniu kryptowaluty. Jednak strategie takie jak zbieranie strat podatkowych mogą pomóc w legalnym obniżeniu kwoty podatku. Czy muszę płacić podatek za wypłatę kryptowalut? Możesz płacić podatki lub nie, w zależności od charakteru Twojej „wypłaty”.
Czy IRS złapie brakujący numer 1099?IRS wie o każdym dochodzie wykazanym w formularzu 1099, nawet jeśli zapomniałeś uwzględnić go w zeznaniu podatkowym. Dzieje się tak dlatego, że firma wysyłająca formularz 1099 zgłasza również te informacje do urzędu skarbowego.
Jeśli nie zgłosisz zysku, IRS natychmiast stanie się podejrzliwy. Podczas gdy IRS może po prostu zidentyfikować i skorygować niewielką stratę i zapłacić Ci różnicę, większy brakujący zysk kapitałowy może uruchomić alarm.
Tak, IRS może śledzić kryptowaluty, w tym Bitcoin, Ether i ogromną różnorodność innych kryptowalut. IRS robi to poprzezzbieranie danych KYC ze scentralizowanych giełd.
Czynniki wyzwalające audyt kryptowalut obejmują brak dokładnego raportowania transakcji i dochodów, duże transakcje lub znaczące zyski, niespójności lub rozbieżności w raportach, korzystanie z monet zorientowanych na prywatność oraz udział w giełdach offshore.
– Jednak szacuje się, że posiadacze kryptowalut mają wskaźnik audytu na poziomie około2% – 5%, wyższa od średniej. – Im więcej aktywności/transakcji z kryptowalutami, tym wyższe ryzyko audytu wydaje się opierać na profesjonalnych szacunkach. – Niektórzy eksperci szacują, że niezgodność z przepisami dotyczącymi podatku od kryptowalut wynosi ponad 50%, co powoduje większą kontrolę IRS.
Mieszkańcy USA muszą zgłaszać swoje zyski/straty z handlu kryptowalutami i dochody z działalności zarobkowej na kryptowalutach na formularzach takich jak Formularz 1040 lub 8949; Niezgłoszenie podatków od kryptowalut w USA może prowadzić do grzywien i kar (do 100 tys. dolarów) lub surowszych konsekwencji w przypadku przedłużenia się w czasie (do 5 lat);
1 stycznia 2024 r. miał zacząć obowiązywać zapis ustawy o inwestycjach infrastrukturalnych i zatrudnieniu (podpisanej w listopadzie 2021 r.). Oto w skrócie, co warto wiedzieć o nowym rozporządzeniu:Rozporządzenie wymaga od firm zgłaszania otrzymania płatności w kryptowalutach o wartości co najmniej 10 000 USD.
Musisz odpowiedzieć na federalne zeznanie podatkowe za 2023 rok"Tak lub nie"na pytanie dotyczące zasobów cyfrowych: Czy kiedykolwiek w 2023 r.: (a) otrzymałeś (w formie nagrody, nagrody lub zapłaty za własność lub usługi); lub (b) sprzedać, wymienić lub w inny sposób zbyć zasób cyfrowy (lub udział finansowy w zasobie cyfrowym)?
Niektóre giełdy i aplikacje kryptowalut nie zgłaszają IRS transakcji użytkowników. Obejmują onezdecentralizowane giełdy (DEX) i platformy peer-to-peer (P2P).które nie mają obowiązków sprawozdawczych zgodnie z amerykańskim prawem podatkowym.
Co się stanie, jeśli zarobię mniej niż 600 w Coinbase?
Transakcje na Coinbase za mniej niż 600 dolarów, nadal zgłaszasz? Tak, nawet jeśli otrzymasz mniej niż 600 $, dlatego nie otrzymasz 1099-K od Coinbase,nadal masz obowiązek zgłaszania transakcji Coinbase, które są uznawane za dochód w zeznaniu podatkowym w USA(jeśli w inny sposób wymagane jest złożenie zeznania podatkowego).
Podczas przenoszenia kryptowalut z jednego portfela do drugiego jestnie podlega opodatkowaniu, odpowiednie opłaty mogą podlegać opodatkowaniu.
Jesteś winien podatek od dowolnej kwoty zysku lub dochodu, nawet 1 dolara. Giełdy kryptowalut są zobowiązane do zgłaszania dochodów przekraczających 600 dolarów, alenadal jesteś zobowiązany do płacenia podatków od mniejszych kwot. Czy musisz zgłaszać podatki od Bitcoinów, których nie sprzedajesz? Jeśli kupisz Bitcoin, nie ma nic do raportowania, dopóki nie sprzedasz.
Ważne jest, aby pamiętać:jesteś odpowiedzialny za zgłaszanie wszystkich otrzymanych kryptowalut lub walut fiducjarnych, które zarobiłeś jako dochód w swoich formularzach podatkowych, nawet jeśli zarabiasz zaledwie 1 dolara.
To znaczy żekażdy, kto otrzymał kryptowalutę o wartości 10 000 dolarów lub więcej w jednej lub kilku powiązanych transakcjach, musi zgłosić to do IRS w ciągu 15 dni, w przeciwnym razie grozi mu potencjalna kara za przestępstwo, napisał Brito na blogu Coin Center.
