Czy kryptowaluty są uznawane za dochód zarobiony?
IRS traktuje kryptowalutę jak własność, co oznacza, że kiedy ją kupujesz, sprzedajesz lub wymieniasz, liczy się to jako zdarzenie podlegające opodatkowaniu i zazwyczaj skutkuje zyskiem lub stratą kapitałową.Kiedy uzyskujesz dochód z działalności związanej z kryptowalutami, jest on opodatkowany jak zwykły dochód.
Stakowanie kryptowalut
Transaktorzy płacą opłaty walidatorom w tych łańcuchach bloków orazwszelkie otrzymywane opłaty są opodatkowane jako dochód w roku, w którym je otrzymujesz. Ponieważ otrzymujesz wynagrodzenie w kryptowalucie, musisz zgłosić wszelkie zyski lub straty kapitałowe, jeśli używasz lub konwertujesz kryptowalutę.
Ile musisz zarobić w Bitcoinach, zanim będziesz winien podatki? Jesteś winien podatek od dowolnej kwoty zysku lub dochodu, nawet 1 dolara. Giełdy kryptowalut są zobowiązane do zgłaszania dochodówponad 600 dolarów, ale nadal musisz płacić podatki od mniejszych kwot.
Nie ma podatku za samo posiadanie kryptowalut dla amerykańskich podatników.Będziesz zgłaszać i płacić podatki tylko od kryptowalut, które zarobiłeś lub które kupiłeś, a później sprzedałeś lub wymieniłeś na inne kryptowaluty.
Zatem, gdy odnoszący sukcesy górnik wirtualnych walut otrzymuje kryptowalutę w zamian za swoje usługi,godziwa wartość rynkowa waluty wirtualnej w dniu jej otrzymania stanowi dochód dla celów podatkowych i podlega podatkowi dochodowemu oraz, potencjalnie, podatkowi z tytułu samozatrudnienia.
„IRS zdecydował się traktować kryptowaluty jako własność, zamiast wprowadzać odrębną klasę aktywów, a opodatkowanie nieruchom*ości jest dość proste, jeśli chodzi o zyski kapitałowe: płacisz podatek od zysków po odliczeniu strat” – mówi Singh.Formularz 8949to miejsce, w którym raportujesz sprzedaż kryptowalut i wygenerowane zyski.
Musisz zgłosić dochód, zysk lub stratę ze wszystkich podlegających opodatkowaniu transakcji z udziałem wirtualnej waluty w swoim federalnym zeznaniu podatkowym za rok podatkowy transakcji, niezależnie od kwoty i tego, czy otrzymasz zestawienie odbiorcy płatności lub zwrot informacji.
IRS Notice 2014-21 – zawiera wskazówki dla osób fizycznych i firm dotyczące opodatkowania transakcji z wykorzystaniem wymienialnych walut wirtualnych. Dla celów podatku federalnego waluta wirtualna jest traktowana jako własność. Do transakcji z wykorzystaniem waluty wirtualnej mają zastosowanie ogólne zasady podatkowe obowiązujące przy transakcjach dotyczących nieruchom*ości.
Niektóre giełdy i aplikacje kryptowalut nie zgłaszają IRS transakcji użytkowników. Obejmują onezdecentralizowane giełdy (DEX) i platformy peer-to-peer (P2P).które nie mają obowiązków sprawozdawczych zgodnie z amerykańskim prawem podatkowym.
Kiedy reinwestujesz swoją kryptowalutę, zasadniczo sprzedajesz jeden rodzaj kryptowaluty i kupujesz inny.Jest to uważane za zdarzenie podlegające opodatkowaniu, nawet jeśli nie dokonujesz wypłaty w walucie fiducjarnej. To, w co inwestujesz ponownie, nie jest nawet istotne, ale raczej zyski lub straty, jakie osiągasz na sprzedaży kryptowalut, podlegają opodatkowaniu.
Czy możesz odpisać straty na kryptowalutach?
Tak, możesz odpisać straty na kryptowalutach od podatków, nawet jeśli nie masz żadnych zysków. Jeżeli całkowite straty kapitałowe przekraczają całkowite zyski kapitałowe, podatnicy amerykańscy mogą odliczyć różnicę jako stratę w zeznaniu podatkowym do kwoty 3000 dolarów rocznie (1500 dolarów, jeśli małżeństwo składa oddzielnie).
IRS nakłada kilka kar za brak zgłoszenia odpowiednich formularzy dotyczących kryptowalut oraz za popełnienie błędów w zeznaniu podatkowym dotyczącym aktywów cyfrowych. W najgorszym przypadku mogą spotkać się inwestorzy, którzy nie zgłoszą swoich podatków i dopuszczą się oszustw podatkowychgrzywny do 100 000 dolarów i do pięciu lat więzienia.
Konwersja jednej kryptowaluty na inną: kiedy na przykład używasz bitcoinów do zakupu eteru, technicznie rzecz biorąc musisz sprzedać swój bitcoin przed zakupem nowego aktywa.Ponieważ jest to sprzedaż, IRS uważa ją za podlegającą opodatkowaniu.
Czy konieczne jest zgłaszanie transakcji kryptowalutowych poniżej 600 USD?Podatnicy amerykańscy muszą zgłaszać każdy zysk lub stratę z tytułu kryptowalut oraz uzyskane kryptowaluty jako dochód, niezależnie od kwoty, w swoich podatkach.
tak, możeszwszystko sprowadza się do determinacji, cierpliwości, dyscypliny i tolerancji ryzyka. Tak jak możesz zarobić 1000 dolarów, tak samo możesz je stracić, jeśli nie będziesz zwracać uwagi na swoje emocje i transakcje. Istnieje wiele sposobów zarabiania pieniędzy na rynkach kryptowalut.
Tak, Bitcoin i inne kryptowaluty można śledzić. Transakcje są rejestrowane w księdze publicznej, dzięki czemu są dostępne dla każdego, w tym agencji rządowych.Scentralizowane giełdy przekazują IRS dane klientów, takie jak adresy portfeli i dane osobowe.
Unikanie płacenia podatków od kryptowalut i unikanie płacenia podatków od kryptowalut są nielegalne.IRS prawdopodobnie już wie o Twoich inwestycjach w kryptowaluty. Istnieją dwa rodzaje uchylania się od płacenia podatków – uchylanie się od wymiaru podatku i uchylanie się od płatności. Uchylanie się od oceny oznacza umyślne pomijanie lub zaniżanie dochodu.
Tak, IRS może śledzić kryptowalutę, w tym Bitcoin, Ether i ogromna różnorodność innych kryptowalut. IRS robi to poprzez zbieranie danych KYC ze scentralizowanych giełd.
IRS ogólnie traktuje zyski z kryptowaluty w ten sam sposób, w jaki traktuje każdy rodzaj zysków kapitałowych. Oznacza to, że będziesz płacić zwykłe stawki podatku od krótkoterminowych zysków kapitałowych (do 37 procent w latach 2023 i 2024, w zależności od Twoich dochodów) w przypadku aktywów posiadanych krócej niż rok.
Tak, IRS może śledzić kryptowaluty jakoagencja nakazała giełdom kryptowalut i platformom handlowym zgłaszanie im formularzy podatkowych, takich jak 1099-B i 1099-K. Ponadto w ostatnich latach kilka giełd otrzymało kilka wezwań do ujawnienia niektórych kont użytkowników.
Czy rząd wie, ile mam kryptowalut?
Korzystając z informacji uzyskanych ze scentralizowanych giełd, IRS może zidentyfikować nieznane portfele Bitcoin za pomocą czeków KYC i odpowiednich danych osobowych. Niemniej jednak nie wszystkie giełdy korzystają z KYC.
Czy IRS skontroluje Cię pod kątem kryptowalut? Tak.Jeśli IRS ma powody sądzić, że zaniżasz swoje podatki od kryptowalut, możliwe, że rozpocznie audyt lub wyśle Ci list z ostrzeżeniem w sprawie niezapłaconego zobowiązania podatkowego.
Ogólnie rzecz biorąc, jeśli nie zgłosisz strat na kryptowalutach, IRS nie przyjdzie po ciebie. Agencja zazwyczaj nie przejmuje się zbytnio, gdy ludzie przepłacają podatki. Możesz jednak stracić pieniądze, nie zgłaszając strat na kryptowalutach.
Jeśli jednak przechowujesz swoje kryptowaluty przezmniej niż rok, zapłacisz krótkoterminowy podatek od zysków kapitałowych, który jest taki sam jak zwykła stawka podatku dochodowego, która może wzrosnąć do 37%. Trzymając kryptowalutę dłużej niż rok, możesz znacznie zmniejszyć swoje zobowiązanie podatkowe.
Czy musisz płacić podatki od Bitcoinów, jeśli nie wypłacasz pieniędzy?Nie ma potrzeby płacenia podatków od kryptowaluty, chyba że się jej pozbyłeś (np. sprzedał lub odsprzedał) lub zarobił (np. nagrody za stakowanie i wydobywanie).
