Jaka kara grozi za niezgłoszenie strat w kryptowalutach?
Mieszkańcy USA muszą zgłaszać swoje zyski/straty z handlu kryptowalutami i dochody z działalności zarobkowej na kryptowalutach na formularzach takich jak Formularz 1040 lub 8949; Niezgłoszenie podatków od kryptowalut w USA może skutkować grzywnami i karami (do 100 tys. dolarów) lub surowsze konsekwencje w przypadku przedłużenia się w czasie (do 5 lat);
Podatnicy amerykańscy, którzy nie zgłoszą kryptowalut w swoich podatkach, mogą ponieść poważne konsekwencje, w tym m.ingrzywny i kary do 100 000 dolarów oraz do pięciu lat więzienia.
Jeśli po upływie terminu zgłoszenia i ewentualnych przedłużeń nadal nie zgłosiłeś prawidłowo swoich zysków z kryptowalut na formularzu 8938, możesz zostać ukarany dodatkowymi grzywnami i karami. Po początkowym niepowodzeniu w złożeniu wniosku,IRS powiadomi każdego podatnika, który nie wypełnił rocznego zeznania lub raportów.
Tak, możesz odpisać straty na kryptowalutach od podatków, nawet jeśli nie masz żadnych zysków. Jeżeli całkowite straty kapitałowe przekraczają całkowite zyski kapitałowe, podatnicy amerykańscy mogą odliczyć różnicę jako stratę w zeznaniu podatkowym,do 3000 USD rocznie (1500 USD w przypadku osobnego zgłoszenia związku małżeńskiego).
Jeśli nie raportujesz transakcji Coinbase w zakresie podatków,możesz mieć kłopoty z Urzędem Skarbowym. Kilka lat temu agencja podatkowa wysłała do klientów Coinbase ponad 10 000 listów z ostrzeżeniami i działaniami. W tym przewodniku omówimy wszystko, co musisz wiedzieć o zasadach raportowania podatkowego Coinbase.
Jeżeli nie zgłosisz straty na sprzedaży akcji, IRS uzna, że wpływy ze sprzedaży stanowią cały zysk – nalicz podatek od fałszywego zysku.
IRS jest całkowicie jasne, że kryptowaluty są opodatkowane iniezgłoszenie kryptowalut na temat podatków może skutkować surowymi karami. Kary, które IRS może nałożyć na osoby uchylające się od płacenia podatków od kryptowalut, są surowe, ponieważ zarówno uchylanie się od płacenia podatków, jak i oszustwa podatkowe są przestępstwami federalnymi.
Kary za niezgłoszoną kryptowalutę
IRS może nałożyć surowe kary na tych, którzy uchylają się od płacenia podatków w drodze oszustw. Nie tylko będziesz musiał zapłacić kwotę, którą byłbyś winien w przypadku prawidłowego złożenia wniosku, ale być może będziesz musiał zapłacić karęaż do 75% całkowitej kwoty należności.
Po pierwsze, wiele giełd kryptowalut raportuje transakcje dokonywane na ich platformach bezpośrednio do IRS.Jeśli korzystasz z giełdy, która udostępnia formularz 1099-K lub formularz 1099-B, nie ma wątpliwości, że IRS wie, że masz podlegające zgłoszeniu transakcje kryptowalutowe.
Tak, IRS może śledzić kryptowaluty, w tym Bitcoin, Ether i ogromną różnorodność innych kryptowalut. IRS robi to poprzezzbieranie danych KYC ze scentralizowanych giełd.
Jak udowodnić straty na kryptowalutach?
W takich przypadkach musiszposiadać dowód, że moneta nie ma wartości godziwej (FMV) i nie jest notowana na żadnej giełdzie. Jeśli możesz udowodnić te dwa warunki, możesz ubiegać się o odliczenie bezwartościowej straty kapitału monet w wysokości podstawy kosztu, traktując przychody ze sprzedaży jako zero.
Tak. Straty na kryptowalutach można wykorzystać do zrekompensowania zysków kapitałowych i 3000 dolarów dochodu osobistego w ciągu roku.
Dochodzenie straty z tytułu porzucenia
IRS pozwala Ci ubiegać się o odszkodowanie za utratę kryptowaluty, która stała się bezwartościowa— to znaczy ma zerową wartość rynkową i nie jest notowany na żadnej giełdzie — w procesie znanym jako porzucenie.
Niektóre giełdy i aplikacje kryptowalut nie zgłaszają IRS transakcji użytkowników. Obejmują onezdecentralizowane giełdy (DEX) i platformy peer-to-peer (P2P).które nie mają obowiązków sprawozdawczych zgodnie z amerykańskim prawem podatkowym.
Czy konieczne jest zgłaszanie transakcji kryptowalutowych poniżej 600 USD? Podatnicy amerykańscy muszą zgłaszać każdy zysk lub stratę z tytułu kryptowalut oraz uzyskane kryptowaluty jako dochód, niezależnie od kwoty, w ramach swoich podatków.
Usługi wymiany kryptowalut, które nie podlegają IRS
KuCoin, OKX (z wyłączeniem transakcji P2P) i CoinEx, nie zbieraj informacji o klientach (KYC) i nie dostarczaj formularzy 1099 dla większości małych handlowców.
Jeżeli doświadczyłeś zysków lub strat kapitałowych,należy je zgłosić przy użyciu formularza 8949 podczas składania zeznań podatkowych. Sprzedaż aktywów, nawet ze stratą, ma kluczowe konsekwencje podatkowe, dlatego IRS wymaga od Ciebie zgłoszenia. Informacje o swoich inwestycjach otrzymasz od swojego brokera lub banku na formularzach 1099-B lub 1099-S.
Straty kapitałowe możesz przenosić w nieskończoność. Oblicz dopuszczalną stratę kapitałową w Załączniku D i wpisz ją w formularzu 1040, wiersz 13. Jeśli masz niewykorzystaną stratę za poprzedni rok, możesz odjąć ją od tegorocznych zysków kapitałowych netto.
IRS traktuje kryptowalutę jak własność, co oznacza, że kiedy ją kupujesz, sprzedajesz lub wymieniasz, liczy się to jako zdarzenie podlegające opodatkowaniui zazwyczaj skutkuje zyskiem lub stratą kapitałową. Kiedy uzyskujesz dochód z działalności związanej z kryptowalutami, jest on opodatkowany jak zwykły dochód.
IRS ogólnie traktuje zyski z kryptowaluty w ten sam sposób, w jaki traktuje każdy rodzaj zysków kapitałowych. Oznacza to, że będziesz płacić zwykłe stawki podatku od krótkoterminowych zysków kapitałowych (do 37 procent w latach 2023 i 2024, w zależności od Twoich dochodów) w przypadku aktywów posiadanych krócej niż rok.
Czy IRS wie, czy sprzedałeś kryptowaluty?
Niedawnogiełdy kryptowalut muszą wystawić formularze 1099-K i 1099-B, jeśli masz wpływy przekraczające 20 000 USD i 200 lub więcej transakcji na giełdzie. Giełda musi przesłać te informacje do IRS.
- Otrzymane kryptowaluty za darmo lub w zamian za dostarczone towary lub usługi.
- Otrzymałeś kryptowalutę ze zrzutu, hard forka, wydobycia lub stakingu.
- Sprzedawane kryptowaluty za walutę fiducjarną (np. USD)
Jeśli więc nie zgłosiłeś tych transakcji kryptowalutowych w swoim zeznaniu podatkowym,IRS przeprowadzi audyt Twojego kryptoa nawet przeliczyć dla Ciebie zobowiązanie podatkowe bez uwzględniania kwoty, jaką zapłaciłeś za kryptowalutę.
Czy IRS złapie brakujący numer 1099?IRS wie o każdym dochodzie wykazanym w formularzu 1099, nawet jeśli zapomniałeś uwzględnić go w zeznaniu podatkowym. Dzieje się tak dlatego, że firma wysyłająca formularz 1099 zgłasza również te informacje do urzędu skarbowego.
Czy musisz płacić podatki od Bitcoinów, jeśli nie wypłacasz pieniędzy?Nie ma potrzeby płacenia podatków od kryptowaluty, chyba że się jej pozbyłeś (np. sprzedał lub odsprzedał) lub zarobił (np. nagrody za stakowanie i wydobywanie).
