Ile kryptowalut podlega opodatkowaniu?
Jeśli posiadałeś Bitcoin przez rok lub krócej przed jego sprzedażą, spotka Cię wyższa stawka –od 10% do 37%. Jeśli posiadasz Bitcoin od ponad roku, Twoje stawki będą wynosić od 0% do 20%. Twój całkowity dochód za rok. Najwyższe stawki podatkowe dotyczą osób o największych dochodach.
Kluczowe wnioski. Sprzedając lub pozbywając się kryptowaluty, zapłacisz podatek od zysków kapitałowych – tak samo jak w przypadku akcji i innych form własności. Stawka podatku jest0-20% dla kryptowaluty trzymanej dłużej niż rok i 10-37% dla kryptowaluty trzymanej krócej niż rok.
Musisz zgłosić dochód, zysk lub stratę ze wszystkich podlegających opodatkowaniu transakcji z udziałem wirtualnej waluty w swoim federalnym zeznaniu podatkowym za rok podatkowy transakcji, niezależnie od kwoty i tego, czy otrzymasz zestawienie odbiorcy płatności lub zwrot informacji.
- Kupuj przedmioty w Crypto Emporium.
- Inwestuj za pomocą konta IRA.
- Posiadaj długoterminowy horyzont inwestycyjny.
- Podaruj kryptowalutę członkom rodziny.
- Przeprowadź się do innego kraju.
- Przekaż kryptowalutę na cele charytatywne.
- Zrównoważ zyski odpowiednimi stratami.
- Sprzedawaj kryptowaluty w okresach niskich dochodów.
W takim przypadku najczęstszym zastosowaniem kryptowalut jest inwestycjaaktywa kryptograficzne są aktywami objętymi podatkiem od zysków kapitałowych (CGT).. Jeśli nabędziesz aktywa kryptograficzne jako inwestycję, transakcje takie jak sprzedaż, wymiana lub zamiana są zdarzeniem CGT i możesz osiągnąć: zysk kapitałowy. straty kapitału, co może zmniejszyć zyski kapitałowe, które osiągasz.
Jeśli trzymasz kryptowalutę, nie ma natychmiastowego zysku ani straty, więckryptowaluta nie jest opodatkowana. Podatek jest naliczany tylko wtedy, gdy sprzedajesz aktywa, a następnie otrzymujesz gotówkę lub jednostki innej kryptowaluty: w tym momencie „zrealizowałeś” zyski i masz zdarzenie podlegające opodatkowaniu.
Jeśli nie zgłosisz kryptowalut na swoich podatkach, może to mieć poważne konsekwencje, takie jakgrzywny, audyty i inne kary. Jeśli zaniedbałeś zgłoszenie podatku od kryptowalut w tym lub poprzednich latach podatkowych, możesz skorygować swoje zeznania i lepiej złożyć podatek od kryptowalut później, niż wcale.
Nie ma możliwości legalnego uniknięcia podatków przy wypłacaniu kryptowaluty. Jednak strategie takie jak zbieranie strat podatkowych mogą pomóc w legalnym obniżeniu kwoty podatku.
Ciągłe niezłożenie pliku
Po początkowym niepowodzeniu w złożeniu wniosku,IRS powiadomi każdego podatnika, który nie wypełnił rocznego zeznania lub raportów. Jeśli po 90 dniach nadal nie uwzględnisz swoich zysków z kryptowalut w formularzu 8938, możesz zostać ukarany grzywną w wysokości do 50 000 USD.
Próba ukrycia kryptowaluty przed IRS jest nielegalna i może skutkować poważnymi karami, w tym grzywnami i więzieniem. Giełdy takie jak Coinbase, Binance.US i Crypto.com zgłaszają dane klientów do IRS, podczas gdy wiele giełd międzynarodowych, takich jakKuCoin, OKX i Bitgetmoże nie.
Jaka jest luka w podatku od kryptowalut?
Obecnie kryptowaluta nie jest uważana przez IRS za papier wartościowy. W rezultacie większość specjalistów podatkowych zgadza się, żezasada wyprzedaży nie ma obecnie zastosowania do kryptowalut. Oznacza to, że możesz sprzedać swoją kryptowalutę ze stratą, wkrótce potem odkupić ją i odliczyć stratę w swoim zeznaniu podatkowym!
Stany bez podatku dochodowego od osób fizycznych są generalnie korzystne dla indywidualnych inwestorów kryptograficznych i można je uznać za państwa przyjazne kryptowalutom. Od 2023 r. Osiem stanów nie nakłada stanowego podatku dochodowego od osób fizycznych. Oni są:Alaska, Floryda, Nevada, Dakota Południowa, Tennessee, Teksas, Waszyngton i Wyoming.
Krótkoterminowe zyski kapitałowe dla amerykańskich podatników z utrzymywanych kryptowalutmniej niż rokpodlegają bieżącym stawkom podatku dochodowego, które wahają się od 10-37% w zależności od progu podatkowego i dochodu. Długoterminowe zyski kapitałowe z zysków z kryptowalut utrzymywanych przez ponad rok mają stawkę 0-20%.
Ustawa o inwestycjach infrastrukturalnych i zatrudnieniu, która została przyjęta przez Kongres w listopadzie 2021 r., zawierała zapis zmieniający Ordynację podatkowąwymagać od każdego, kto otrzyma kryptowalutę o wartości 10 000 USD lub więcej w trakcie swojej transakcji handlowej lub biznesowej, złożenia raportu do IRS na temat tej transakcji.
Tak, możesz odpisać straty na kryptowalutach od podatków, nawet jeśli nie masz żadnych zysków. Jeżeli całkowite straty kapitałowe przekraczają całkowite zyski kapitałowe, podatnicy amerykańscy mogą odliczyć różnicę jako stratę w zeznaniu podatkowym do kwoty 3000 dolarów rocznie (1500 dolarów, jeśli małżeństwo składa oddzielnie).
Dwa czynniki określają stawkę podatku Bitcoin
Jeśli posiadałeś Bitcoin przez rok lub krócej przed jego sprzedażą, spotka Cię wyższa stawka –od 10% do 37%. Jeśli posiadasz Bitcoin od ponad roku, Twoje stawki będą wynosić od 0% do 20%. Twój całkowity dochód za rok.
Płacisz podatki od kryptowaluty, jeśli sprzedajesz lub używasz swojej kryptowaluty w transakcji, a jest ona warta więcej niż w momencie jej zakupu. Dzieje się tak dlatego, że generujesz zyski lub straty kapitałowe, jeśli zmieniła się jego wartość rynkowa.Jeśli otrzymujesz kryptowalutę jako zapłatę w celach biznesowych, jest ona opodatkowana jako dochód z działalności gospodarczej.
Tak, IRS może śledzić kryptowalutę, w tym Bitcoin, Ether i ogromna różnorodność innych kryptowalut. IRS robi to poprzez zbieranie danych KYC ze scentralizowanych giełd.
W ostatnich latach IRS dał jasno do zrozumienia jedną rzecz – rozprawia się z kryptowalutami i…Liczba audytów kryptowalut IRS rośnie. Jeśli więc jesteś jednym z wielu inwestorów, którzy otrzymali powiadomienie lub prośbę o audyt, nie panikuj.
Czy możesz zostać poddany audytowi kryptowalut? Tak.Jeśli IRS ma powody sądzić, że zaniżasz swoje podatki od kryptowalut, prawdopodobnie rozpocznie audyt.
Jak zadeklarować kryptowaluty jako dochód?
Podatnicy amerykańscy zgłaszający kryptowaluty ze swoich podatków powinni ubiegać się o wszystkie zyski i straty z kryptowalutkorzystając z formularza 8949 i załącznika formularza D. Zwykły dochód podlegający opodatkowaniu związany z kryptowalutami powinien zostać uwzględniony w załączniku 1 1040 lub w załączniku C w przypadku zarobków z tytułu samozatrudnienia.
Uznaje się to za zdarzenie zbycia podlegające podatkowi od zysków kapitałowych. Czy musisz płacić podatki od kryptowalut, jeśli reinwestujesz? Jeśli pozbyłeś się swojej kryptowaluty, a następnie ponownie zainwestowałeś środki,nadal będziesz zobowiązany do zapłaty podatku od zysków kapitałowych od swoich zbyć. Które giełdy nie zgłaszają się do IRS?
Tak, IRS ma prawo przejąć kryptowaluty, takie jak Bitcoin, Ethereum i Tether, aby pokryć Twoje niezapłacone podatki. W zawiadomieniu IRS z 2014 r. stwierdzono, że waluty wirtualne są uważane za własność, a nie za walutę. Położyło to podwaliny pod agencję do rozpoczęcia pobierania kryptowalut z tytułu zaległych zobowiązań podatkowych.
Mieszkańcy USA muszą zgłaszać swoje zyski/straty z handlu kryptowalutami i dochody z działalności zarobkowej na kryptowalutach na formularzach takich jak Formularz 1040 lub 8949; Niezgłoszenie podatków od kryptowalut w USAmoże prowadzić do grzywien i kar (do 100 tys. dolarów) lub surowszych konsekwencji w przypadku przedłużania się w czasie (do 5 lat));
Po pierwsze, wiele giełd kryptowalut raportuje transakcje dokonywane na ich platformach bezpośrednio do IRS.Jeśli korzystasz z giełdy, która udostępnia Ci formularz 1099-K lub formularz 1099-B, nie ma wątpliwości, że IRS wie, że masz podlegające zgłoszeniu transakcje kryptowalutowe.
