Jaki jest podatek Joe Bidena od kryptowaluty?
W swoim najnowszym projekcie budżetu na rok budżetowy 2024 prezydent Biden zaproponował nowy podatek od zużycia energii elektrycznej od
W 2022 roku administracja Bidena zaproponowała 20% podatek od niezrealizowanych zysków w przypadku wszystkich aktywów (w tym kryptowalut).
Jakie są zasady podatkowe dotyczące kryptowalut? Zyski uzyskane z handlu aktywami kryptograficznymi są opodatkowane według stawki30% i 4% podatku, zgodnie z sekcją 115BBH. Podczas gdy sekcja 194S stanowi, że od 1 lipca 2022 r. od transferu aktywów kryptograficznych zostanie odliczony 1% TDS.
| Wysokość podatku | Pojedynczy filtrujący | Małżeństwo składane oddzielnie |
|---|---|---|
| 10% | 0 do 11 000 dolarów | 0 do 11 000 dolarów |
| 12% | 11 001 do 44 725 dolarów | 11 001 do 44 725 dolarów |
| 22% | 44 726–95 375 dolarów | 44 726–95 375 dolarów |
| 24% | 95 376 dolarów do 182 100 dolarów | 95 376 dolarów do 182 100 dolarów |
IRS Notice 2014-21 – zawiera wskazówki dla osób fizycznych i firm dotyczące opodatkowania transakcji z wykorzystaniem wymienialnych walut wirtualnych. Dla celów podatku federalnegowirtualna waluta traktowana jest jako własność. Do transakcji z wykorzystaniem waluty wirtualnej mają zastosowanie ogólne zasady podatkowe obowiązujące przy transakcjach dotyczących nieruchom*ości.
Próba ukrycia kryptowaluty przed IRS jest nielegalna i może skutkować poważnymi karami, w tym grzywnami i więzieniem. Giełdy takie jak Coinbase, Binance.US i Crypto.com zgłaszają dane klientów do IRS, podczas gdy wiele giełd międzynarodowych, takich jakKuCoin, OKX i Bitgetmoże nie.
W marcu 2014 r. IRS wydał Zawiadomienie 2014-21 („Zawiadomienie”) stwierdzające, że kryptowalutę należy traktować jako własność, a nie walutę dla celów federalnego podatku dochodowego w USA.
- Kupuj przedmioty w Crypto Emporium.
- Inwestuj za pomocą konta IRA.
- Posiadaj długoterminowy horyzont inwestycyjny.
- Podaruj kryptowalutę członkom rodziny.
- Przeprowadź się do innego kraju.
- Przekaż kryptowalutę na cele charytatywne.
- Zrównoważ zyski odpowiednimi stratami.
- Sprzedawaj kryptowaluty w okresach niskich dochodów.
Mieszkańcy USA muszą zgłaszać swoje zyski/straty z handlu kryptowalutami i dochody z działalności zarobkowej na kryptowalutach na formularzach takich jak Formularz 1040 lub 8949; Niezgłoszenie podatków od kryptowalut w USAmoże prowadzić do grzywien i kar (do 100 tys. dolarów) lub surowszych konsekwencji w przypadku przedłużania się w czasie (do 5 lat));
Musisz zgłosić dochód, zysk lub stratę ze wszystkich podlegających opodatkowaniu transakcji z udziałem wirtualnej waluty w swoim federalnym zeznaniu podatkowym za rok podatkowy transakcji, niezależnie od kwoty i tego, czy otrzymasz zestawienie odbiorcy płatności lub zwrot informacji.
Jak wypłacić kryptowaluty bez płacenia podatków w USA?
Nie ma możliwości legalnego uniknięcia podatków przy wypłacaniu kryptowaluty. Jednak strategie takie jak zbieranie strat podatkowych mogą pomóc w legalnym obniżeniu kwoty podatku.
Czy za kryptowalutę można kupić nieruchom*ość?Tak, możesz używać kryptowaluty do zakupu nieruchom*ości, przeprowadzając transakcję od portfela do portfela lub wykorzystać kryptowalutę BitPay do usług fiducjarnych.
Czy konieczne jest zgłaszanie transakcji kryptowalutowych poniżej 600 USD? Podatnicy amerykańscy muszą zgłaszać każdy zysk lub stratę z tytułu kryptowalut oraz uzyskane kryptowaluty jako dochód, niezależnie od kwoty, w ramach swoich podatków.
Długoterminowe zyski kapitałowe objęte są korzystnymi stawkami podatkowymi. Jeśli posiadałeś aktywa krócej niż rok, uznaje się to za krótkoterminowe i będziesz płacić zwykłe stawki podatku dochodowego. Jeśli sprzedasz swoje kryptowaluty ze stratą,IRS pozwala na potrącenie strat z innych dochodów w zeznaniu podatkowym.
Dwa czynniki określają stawkę podatku Bitcoin
Jeśli posiadałeś Bitcoin przez rok lub krócej przed jego sprzedażą, spotka Cię wyższa stawka –od 10% do 37%. Jeśli posiadasz Bitcoin od ponad roku, Twoje stawki będą wynosić od 0% do 20%. Twój całkowity dochód za rok.
Tak, IRS ma prawo przejąć kryptowaluty, takie jak Bitcoin, Ethereum i Tether, aby pokryć Twoje niezapłacone podatki. W zawiadomieniu IRS z 2014 r. stwierdzono, że waluty wirtualne są uważane za własność, a nie za walutę. Położyło to podwaliny pod agencję do rozpoczęcia pobierania kryptowalut z tytułu zaległych zobowiązań podatkowych.
Tak, IRS może śledzić kryptowaluty, ponieważ agencja nakazała giełdom kryptowalut i platformom handlowym zgłaszanie im formularzy podatkowych, takich jak 1099-B i 1099-K. Ponadto w ostatnich latach kilka giełd otrzymało kilka wezwań do ujawnienia niektórych kont użytkowników.
Jeśli po upływie terminu zgłoszenia i ewentualnych przedłużeń nadal nie zgłosiłeś prawidłowo swoich zysków z kryptowalut na formularzu 8938, możesz zostać ukarany dodatkowymi grzywnami i karami. Po początkowym niepowodzeniu w złożeniu wniosku,IRS powiadomi każdego podatnika, który nie wypełnił rocznego zeznania lub raportów.
Oto jak działa audyt podatkowy kryptowalut.Jeśli IRS zdecyduje się sprawdzić Twoje podatki od kryptowalut, wyśle Ci list. Audyty mogą odbywać się drogą pocztową lub podczas rozmów osobistych. Zgodnie z prawem musisz przechowywać dokumentację podatkową przez co najmniej trzy lata, ale IRS może sprawdzić dane z ostatnich sześciu lat.
IRS traktuje kryptowaluty jako własność dla celów podatkowych, co oznacza: Płacisz podatki od kryptowaluty, jeśli sprzedajesz lub używasz swojej kryptowaluty w transakcji, a jest ona warta więcej niż w momencie jej zakupu. Dzieje się tak dlatego, że generujesz zyski lub straty kapitałowe, jeśli zmieniła się jego wartość rynkowa.
Jakie jest prawo podatkowe dla kryptowalut w 2024 roku?
Działania kryptograficzne wolne od podatku
Przenoszenie zasobów cyfrowych (w tym NFT) z jednego z Twoich portfeli kryptograficznych do innego posiadanego portfela kryptograficznego.Bicie NFT. Kryptowaluta w prezencie (z zastrzeżeniem limitu prezentów na osobę: 17 000 USD w przypadku zgłoszenia w 2023 r. i 18 000 USD w przypadku zgłoszenia w 2024 r.). Depozyt kryptowaluty jako zabezpieczenie pożyczek DeFi.
Krypto jest opodatkowane jak akcje i inne rodzaje nieruchom*ości. Kiedy zrealizujesz zysk po sprzedaży lub pozbyciu się kryptowaluty, musisz zapłacić podatek od kwoty zysku. Stawki podatku od zysków z kryptowalut są takie same jak podatki od zysków kapitałowych w przypadku akcji.
Stany bez podatku dochodowego od osób fizycznych są generalnie korzystne dla indywidualnych inwestorów kryptograficznych i można je uznać za państwa przyjazne kryptowalutom. Od 2023 r. Osiem stanów nie nakłada stanowego podatku dochodowego od osób fizycznych. Oni są:Alaska, Floryda, Nevada, Dakota Południowa, Tennessee, Teksas, Waszyngton i Wyoming.
Obecnie kryptowaluta nie jest uważana przez IRS za papier wartościowy. W rezultacie większość specjalistów podatkowych zgadza się, żezasada wyprzedaży nie ma obecnie zastosowania do kryptowalut. Oznacza to, że możesz sprzedać swoją kryptowalutę ze stratą, wkrótce potem odkupić ją i odliczyć stratę w swoim zeznaniu podatkowym!
IRS traktuje kryptowalutę jako „własność”. Jeśli kupujesz, sprzedajesz lub wymieniasz kryptowalutę, prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić podatek od kryptowalut. Zgłaszanie działalności związanej z kryptowalutami wymaga użycia formularza 1040, załącznik D jako formularza podatku od kryptowalut w celu uzgodnienia zysków i strat kapitałowych oraz formularza 8949, jeśli to konieczne.
